Parcours Comptabilité les fondamentaux CCP Assurer les opérations comptables au quotidien - bloc de compétences 01 du Titre professionnel Comptable assistant

Objectifs

Assurer la gestion administrative et comptable des clients
Assurer la gestion administrative et comptable des fournisseurs
Assurer la gestion administrative et comptable des opérations de trésorerie.

Programme

Gestion administrative et comptable des clients
- Gérer les écritures comptables et maîtriser les principes comptables pour la journalisation, le compte, le grand livre, et la réalisation de la balance.
- Utiliser les documents commerciaux (devis, bon de commande, facture, etc.)
- Calculer le solde des comptes et maîtriser les écritures comptables (date, n° de compte, libellé, montant débit/crédit)
- Connaître les fondamentaux des enregistrements comptables
- Appliquer les règles juridiques pour la présentation des documents commerciaux et les règles de TVA pour les factures.
- Contrôler l'exhaustivité et la cohérence des documents et enregistrements
- Maîtriser l'organisation du plan comptable général et vérifier la conformité du FEC
- Contrôler les écritures automatiques, gérer et suivre les règlements clients
- Éditer des états comptables (grand livre clients, balance âgée), suivre et analyser l'échéancier clients, justifier les soldes des comptes clients, identifier les retards de paiement et assurer les relances
Gestion administrative et comptable des fournisseurs
- Connaître et appliquer la procédure d'achats
- Éditer des états comptables (grand livre fournisseurs, balance âgée), suivre et analyser l'échéancier fournisseurs
- Maîtriser la gestion des stocks
- Justifier les soldes des comptes fournisseurs, identifier les retards de paiement
- Utiliser les logiciels pour traiter les documents commerciaux reçus
- Utiliser des outils de numérisation ou de saisie manuelle pour enregistrer les opérations d'achats et de frais généraux
- Contrôler et rectifier les écritures générées, gérer et suivre les règlements fournisseurs
Gestion administrative et comptable des opérations de trésorerie
- Appliquer les principes comptables pour les documents de trésorerie (chèque, virement, SEPA...).
- Organiser le traitement et la comptabilisation des opérations de trésorerie
- Gérer l'importation des opérations de trésorerie vers la comptabilité
- Contrôler l'exhaustivité et la cohérence des documents et enregistrements
- Utiliser un système de classement des pièces justificatives de trésorerie
- Appliquer la procédure d'enregistrement des opérations de trésorerie
- Contrôler l'application des règles de TVA pour les frais bancaires et consulter/télécharger les informations bancaires en ligne
- Utiliser les logiciels pour traiter les opérations de trésorerie
- Éditer, suivre et analyser les échéanciers de trésorerie, identifier les différés de règlement, établir un prévisionnel de trésorerie à court terme (30 jours max)
- Contrôler et corriger les écritures générées sur les fichiers numérisés
- Garantir la conformité des opérations de trésorerie